С 2009 года в России активно работают программы поддержки малого и молодежного предпринимательства. Под молодежным предпринимательством принято понимать бизнес, собственниками которого являются люди не старше 30 лет. В рамках федеральных и региональных программ проводятся конкурсы на выделение грантов, субсидий и других поощрений молодежных проектов: Программа "Ты Предприниматель" ФАДМ (http://molpred.ru/), программы «Федеральной корпорации по развитию малого и среднего предпринимательства» (Корпорация МСП) [1], Программа Минэк "Государственная поддержка малого и среднего предпринимательства, включая крестьянские (фермерские) хозяйства" [2] другие федеральные и региональные программы поддержки.
В связи с этим на местах у организаторов и экспертов подобных мероприятий существует потребность качественно оценить представленные на конкурс проекты от лица региона или федеральной структуры как инвестора, стремящегося преумножить свои вложения, а у потенциальных грантополучателей потребность оценить реальность и рентабильность своего будущего бизнеса и презентовать бизнес-проект на языке выгод для государства и региона.
Мышление организатора программ поддерж ки молодежного предпринимательства включает в себя несколько сторон: мышление организатора, проектного менеджера, мышление маркетолога, продвигающего поддержки предпринимательства среди молодежи, мышление инвестора, желающего преумножить средства региона, федеральные средства путем предоставления консалтинговых услуг, организации образовательных программ и конкурсов на выделение субсидий и грантов, развитие бизнес-инкубаторов и акселераторов в регионе. На мой взгляд, мышление инвестора, является основополагающим при определении критериев оценки молодежных бизнес-проектов.
Часто в чек-листах оценки предпринимательских молодежных проектов является такие критерии, как актуальность, инновационность и др. критерии относящиеся больше к социальному проектированию. Как пример, в листе оценки одного из федеральных форумов присутствуют такие показатели как вовлеченность, актуальность, технологичность [4], такие критерии удивительны с точки зрения инвестиционной привлекательности проекта. Именно инвестиционная привлекательность с точки зрения экономики региона должна быть основным критерием в оценке предпринимательских проектов.
Для того, чтобы оценить проект нам необходимо ввести некоторые критерии и привести их к одной системе исчисления.
Самыми важными критериями являются возвратно-денежные инвестиции проекта за одинаковый промежуток времени для всех участников конкурса, количество налогов, возвращаемых в бюджет региона и перечисляемых в фонды, количество создаваемых бизнес-проектом рабочих мест. При этом немаловажно оценивать параметры серьезности намерений начинающего предпринимателя к развитию проекта, получению реальной прибыли, которые можно оценить по количеству собственных средств, вложенных в проект, планируемое преумножение активов компании (если речь идет о юридическом лице), видение предпринимателя возможностей роста рынка у планируемого бизнеса через год, два после начала проекта, уменьшение стоимости привлечения новых клиентов по прошествии времени.
Кроме вышеперечисленного я предлагаю оценщикам проекта обращать внимания на отрасль создаваемого молодыми людьми бизнес-проекта. Наиболее перспективными с точки зрения увеличения инвестиций отраслями являются отрасли, имеющие на рынке небольшой сегмент, но показывающие большой рост. Например в России в 2015-2016 и далее это здоровый образ жизни: спорт, правильное питание, спортивная одежда, внутренний туризм, логистика и трасфер в том числе туристический. Определить рост сегмента можно например по количеству роста налогов, поступающих в бюджеты в сравнении за последние 5 лет.
Для оценки конкурсных проектов я предлагаю рассмотреть простую формулу из понятных критериев инвестиционной привлекательности бизнес проекта, формулу понятную любому человеку, желающему начать бизнес, и члену экспертной комиссии.
|
K1 x B1 + K2 x B2 +...+ Kn x Bn = конкурсный рейтинг проекта |
|
Kn - конкурсный критерий Bn - величина веса критерия в процентах, |
Вес критерия определяет значимость критерия, исходя из целей конкурса и конкреных задач развития региона или отрасли. Общий вес всех критериев равен 100%, которые распределяются по критериям.
Для того чтобы оценку проекта перевести в выставление понятного рейтинга необходимо выполнить следующие шаги:
1. Определить 3-5 основных критериев. С точки зрения получения прибыли от инвестиций в проект это возвратно-денежные инвестиции (ROI), количество возвращаемых в региональный бюджет налогов, количество созданных проектом рабочих мест.
ROI (Return On Investment) — это коэффицент возврата инвестиций, показатель рентабельности вложений. Этот коэффициент характеризует прибыльность (когда значение ROI > 100 %) или убыточность (ROI<100%) конкретной суммы вложенных в определенный проект денежных средств за определенный промежуток времени.[5]
ROI (период) = прибыль за период /сумма инвестиций в проект( инвестиции от конкурса +инвестиции участника конкурса)*100%
2. Определить 3-5 дополнительных критериев формата есть/нет присутствует или нет в бизнес-плане проекта.
3. Ввести понятие веса критериев, т. е. взять 100 % и распределить эти 100 % между основными и неосновными критериями.
Общий вес дополнительных критериев я рекомендую определять не выше 25 %, для того, чтобы это могло повлиять на результаты рейтинга, но не являлось определяющим.
Оставшиеся 75 % мы распределяем между основными критериями. За основные критерии я предлагаю взять три выше описанные:
- ROI;
- количество налогов и сборов
- количество созданных рабочих мест.
Например самым важным критерием мы определяем ROI
Этому показателю мы присваиваем вес 35 %;
На втором месте количество налогов и сборов , принесенным в бюджеты проектом , этот вес мы определяем как 20 %
Количеству созданных рабочих мест уделяем оставшиеся 20 %.
итоговая оценка проекта высчитывается по формуле:
(К1 хВ1) + (К2хВ2)+(К3хВ3)+......+(КХ х ВХ)= итоговая оценка.
где К1, К2 ...- величина критерия
В1,В2... - величина веса данного критерия в общей формуле.
Величина веса устанавливается исходя из целей конкретного конкурса и конкретного региона.
Для вычисления величины показателей подходящих под критерии, я рекомендую использовать программные продукты по работе с электронными таблицами, например Exel.
Т.к. речь в этой статье ведется о малом и микро молодежном бизнесе предлагаю рассматривать период окупаемость и оценки ROI и др. критериев в 1 год, организаторы могут определить это как 1, 5 года, 2 года. Но не более 3 лет.
4. Для того, чтобы величины с разными размерностями привести в одну формулу необходимо ввести таблицу для определения важности показателей
Например:
|
Величина ROI за 1 год |
Величина коэффициента |
|
Менее 30 % |
0 |
|
От 30 % до 50 % |
1 |
|
От 50 % до 100 % |
2 |
|
От 100% до 200 % |
3 |
|
Более 200 % |
4 |
|
Величина налогов, возвращаемых в бюджет за 1 год при 300 000 рублей субсидии | |
|
До 50 000 руб |
0 |
|
От 50 000 руб до 100 000 рублей |
1 |
|
От 100 000 до 300 000 рублей |
2 |
|
От 300 000 до 600 000 рублей |
3 |
|
Более 600 000 рублей |
4 |
|
Количество рабочих мест, создаваемых ИП или юридическим лицом за 1 год |
Величина коэффициента |
|
1 |
0 |
|
2-3 |
1 |
|
3-5 |
2 |
|
5-7 |
3 |
|
Более 7 |
4 |
Определяющие величины в левых столбцах таблицы в каждом конкурсе выставляются индивидуально, исходя из потребностей региона, статистики по суммам отчислений налогов, существующих в регионе, целей конкурса.
К примеру, если в регионе, повысился процент безработицы, закрылись крупные предприятия, необходимо снизить суммы по выплатам по безработице, то вес критерия по рабочим местам будет выше, и количество создаваемых рабочих мест к величине критерия изменится.
Если регион, организаторы конкурса или программы поддержки ставят своей целью увеличить количество налогов, то вес критерия по налогам станет выше, чем 25 %. В примерах приведены рекомендуемые величины.
Разберемся с дополнительными критериями. Дополнительные критерии призваны показать серьезность намерений будущего бизнесмена, оценить реальность бизнес-проекта, дополнительно к возвратно-денежным инвестициям оценить выживаемость проекта.
ПРИМЕР ТАКСИ И ДЕТСКИЙ САД
Бизнес-проект:
необходимые первоначальные вложения
количество запрашиваемой субсидии
количество собственных средств
количество создаваемых рабочих мест
оценка годовой прибыли проекта
Предлагаемые мной критерии из опыта оценки проектов, опыта общения с тысячами будущих предпринимателей:
|
Название критерия |
Предлагаемый вес (рассматриваем, что на дополнительные критерии мы отвели 25 % общего веса) | |
|
Количество вложенных собственных средств относительно запрашиваемой суммы. Это могут быть собственные средства конкурсанта, могут быть привлекаемые кредиты и другие средства. |
Оценивается по таблице, как в предыдущем примере с выставлением веса |
10% |
|
Планируемое увеличение активов компании по прошествии года. (сможет ли предприниматель, запрашивающих средства конкурса на покупку грузовика, используя этот грузовик через год купить себе второй). |
Выставляется путем написания таблицы соответствия величины и коэффициентов. Увеличивается более, чем на 100% - 3 От 100 % - 50 % - 2 Менее, чем на 50 % - 1 Не увеличивается - 0 |
3% |
|
Наличие оценки стоимости привлечения одного клиента сейчас и через год. Стоимость привлечения одного клиента через год должна уменьшиться не менее, чем 25 %. Этот показатель качественно демонстрирует развитие компании, наличие маркетинговой стратегии в бизнесе |
Может быть оценено по системе есть/нет (1/0) умноженное на вес критерия |
3 % |
|
Наличие 2-3 писем от потребителей/ потенциальных потребителей о готовности купить продукцию/услуги. Этот пункт может гарантировать, что предлагаемый проект кому-то нужен, и подтверждает наличие потенциальных покупателей |
Оценивается по системе Присутствует - 1 Не присутствует - 0 Умножаем на вес критерия в общей формуле |
5 % |
|
Достаточность финансирования проекта от данного конкурса (слишком мало, слишком много, на что конкретно запрашивается) |
Адекватно рынку и существующим реалиям - 1 Неадекватно - 0. умножаем на вес критерия |
4 % |
|
Увеличение добавленной стоимости на единицу продукции с увеличением объемов производства продукции или оказания услуг |
Оценивается по системе Есть - 1 Нет - 0 Умножаем на вес критерия |
Вес может варьироваться от 1 до 5 % |
ПРИМЕР 2 ТАКСИ
Участник конкурса в своем бизнес плане должен показать возможности масштабируемости проекта, выход на новые рынки через год, два после начала проекта.
|
Рынок сейчас |
|
Рынок через год |
|
Выходы на глобальные рынки |
|
Каждый следующий рынок д. б. больше в десятки раз. Путем увеличения объемов, захвата новых объемов рынка, новых потребительских сегментов. Автор проекта должен это понимать и видеть |
Возможность и предположение о том, каким образом в данном бизнес проекте можно перейти к большим объемам без потери качества. Эти критерии сложно на этапе стратапа описать в общей формуле, при этом масштабируемый проект является наиболее привлекательным для инвестора, ввиду в много раз большего роста инвестиции.
В инвестировании в стартап, особенно молодежный стартап необходимо учитывать влияние человеческого фактора на бизнес-процессы. Для того. чтобы снизить риски вложений, важно посмотреть биографию конкурсантов, оценить что привело участников к идее открыть собственное дело, оценить серьезность намерений.
Важные критерии оценки человеческого фактора в бизнесе:
- наличие специального образования;
- род деятельности до принятия решения ( активист или предпринимательский склад)
- видение стратегии развития,
- возраст;
- цель открытия бизнеса. Мета-программа "движение к цели или "движение от проблемы"
Оценивая проекты по приведенной системе эксперты могут эффективно инвестировать фонд конкурса.
В завершении статьи привожу чек-лист показателей выживаемости молодежного бизнес-проекта любой отрасли и список вопросов на которые участник отбора проектов доолжен знать ответы.
Чек-лист критериев.
1. Количество НДФЛ, полученных в региональных бюджет в течении первых 3-5 лет проекта. Количество налогов (УСН, ОСНО, ЕНВД, патент), полученных в течение первых 5 лет, стоимость активов компании (если юридическое лицо, налоги на активы компании)
2. Количество привлекаемых специалистов, создаваемых рабочих мест
3. Сегменты, получающие благо от развития проекта, если это важно для данного региона в конкретном конкурсе;
4. Оценка ROI возвратно-денежных инвестиций региона;
5. Четкое понимание плана производства
6. Четкое понимание работы с конкретными партнерами и подрядчиками
7.Реалистичность проекта
8. Мотивация к бизнесу
9. Конкуренты, доля рынка конкурентов
10. Количество вложенных собственных средств относительно запрашиваемой суммы
11. Величина существующих активов компании
12. Количество собственных инвестиций в бизнес через год
13. Наличие оценки стоимости привлечения 1 клиента сейчас и через год. Стоимость привлечения одного клиента через год должна уменьшиться на 25 % хотя бы
14. Наличие 2-3 писем от потребителей/ потенциальных потребителей о готовности купить продукцию/услуг
15. Объем привлеченных в последствии денег на данные инвестиции
16.Оценка достаточности финансирования от данного конкурса (слишком мало, слишком много, на что конкретно запрашивается)
17. Шаблон бизнес плана по подготовке вы можете найти по ссылке [6]
Cписок возможных вопросов к участникам конкурса:
-Какова величина маржи с одной продажи сейчас, как оцениваете величину маржи через год;
-Как Вы оцениваете возможность приобретения активов и основных средств через год при условии получения финансирования
- Если Вы не получаете финансирования, где Вы планируете брать средства, какие еще источники финансирования рассматриваете? Будет ли существовать Ваш проект?
-Искали ли Вы уже партнеров по реализации проекта? Кто конкретно является потенциальными партнерами, подрядчиками, субподрядчиками? (несколько вариантов) Предоставьте меморандумы и/или соглашения о взаимодействии или договоры
- С чем связан именно такой график производства услуг, продукции?
-Назовите как минимум трех своих конкурентов (конкурентов не может не быть)
- Почему именно эта рыночная ниша была выбрана Вами?
- Стоимость привлечения одного клиента сейчас и через год
Ссылки на литературу и электронные ресурсы:
[1] Приказ Министерства экономического развития РФ от 25 марта 2015 г. N 167 "Об утверждении условий конкурсного отбора субъектов Российской Федерации, бюджетам которых предоставляются субсидии из федерального бюджета на государственную поддержку малого и среднего предпринимательства, включая крестьянские (фермерские) хозяйства, и требований к организациям, образующим инфраструктуру поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства"
[2]http://www.acgrf.ru/malomu_i_srednemu_biznesu/
[3] Постановлением Правительства РФ от 31 декабря 2008 г. N 1089 "О дополнительных мероприятиях, направленных на снижение напряженности на рынке труда субъектов Российской Федерации"
[4] http://bekenez.ru/images/uploaded/4%20Kriterii%20otsenki%20proekta.doc
[5] Финансовый анализ деятельности предприятия (международные подходы)
